NISA・iDeCoをこれから始める人が最初に知っておきたいこと

将来に向けた資産形成の選択肢として、NISA・iDeCoという制度名を耳にする機会が増えています。どちらも税制上の優遇がある制度として知られていますが、仕組みや向いている使い方はそれぞれ異なるため、始める前に基本的な違いを理解しておくことが大切です。

NISAは、一定の投資枠の範囲内で得られた運用益が非課税になる制度です。通常、投資の運用益には税金がかかりますが、NISAの枠内であればその税負担がかかりません。投資枠の金額や非課税期間などの制度内容は改正されることがあるため、始める際は最新の制度内容をご確認ください。

iDeCo(個人型確定拠出年金)は、自分で掛金を拠出し、自分で選んだ商品で運用する私的年金制度です。掛金が所得控除の対象になるという税制メリットがある一方で、原則として60歳になるまで引き出せないという制約があります。老後資金を目的とした、長期の資産形成に向いた制度といえます。

NISAとiDeCoは、資金の引き出しやすさや税制メリットの受け方が異なるため、どちらか一方を選ぶというより、目的や資金の使い道に応じて使い分ける、あるいは併用することも選択肢のひとつです。近いうちに使う可能性がある資金はNISA、老後まで動かさない前提の資金はiDeCoといったように、資金の性格に応じて考えるとよいでしょう。

始める前に確認しておきたいのが、目的・期間・リスク許容度です。NISA・iDeCoはいずれも投資信託等での運用が中心となるため、元本保証ではなく、市場環境によっては元本を下回る可能性があります。将来の受取額を確約するご案内はできませんので、無理のない範囲で、リスクを理解したうえで検討することが大切です。

銀行や証券会社の窓口では、その会社が取り扱う商品を中心に案内されることが一般的です。特定の金融機関に属さない中立的な立場から、制度の仕組みや選択肢を整理して相談したいという場合は、独立系の専門家に相談するという方法もあります。